Де можна відкрити індивідуальний інвестиційний рахунок? ІІС - все, що потрібно знати перед відкриттям

Кожна людина хоче жити у достатку, а не перебиватися від зарплати до зарплати. Це бажання підштовхує людей до пошуку нових джерел прибутку. Дедалі більшою популярністю користується тема інвестицій. Гроші, які працюють на власника та збільшують його добробут – мрія мільйонів. І перші кроки до неї розумно розпочати з навчання та відкриття індивідуального інвестиційного рахунку (ІВС).

Що таке індивідуальний рахунок для інвестицій

Індивідуальний інвестиційний рахунок – що таке? Це інструмент, що дозволяє людині як направляти свої гроші на інвестиції, а й щорічно отримувати їх виплати у вигляді 13% (до 52 тис. крб.), і навіть уникати сплати податків із прибутку. Для отримання частини грошей назад потрібно відкрити ІВС типу «А», а щоб не платити ПДФО – ІВС типу «B». Можливість інвестування з ІІС пропонують багато компаній. Першу позицію щодо кількості активних ІІС займає «ПАТ Ощадбанк», далі АТ «Фінам», ФГ БКС тощо. (Дані актуальні станом на вересень 2018 року).

Особливості відкриття рахунку:

Можна вибрати лише один тип рахунку - або "A", або "B";
Вік інвестора – від 18 років (мінімальний відсоток брокерських компаній дозволяють відкривати рахунок неповнолітнім, але кожна їхня дія потребує батьківського схвалення);
Валюта - російські рублі.

Яка максимальна та мінімальна сума поповнення ІІС

Мінімальна сума законодавчо не обмежена, але більшість брокерів становить 1000 рублів (оптимальний обсяг коштів необхідно уточнювати у брокера). Максимальний внесок – 1 млн. руб. протягом року. Сума розміщується відразу або частинами – на розсуд інвестора. Отримати частину грошей тому можна із суми, що не перевищує 400 тис. руб.
Терміни інвестування

Мінімальний термін існування ІВС – 3 роки з моменту активації. Обмежуючих часових рамок немає – рахунок досить відкрити 1 раз і користуватися ним усе життя. При зміні типу рахунку з «А» на «B» перший автоматично закривається.

Це важливо! Якщо закрити ІІС до того, як мине 3 роки з моменту його відкриття – скористатися податковим вирахуванням не вдасться. Усі виплати потрібно повернути державі зі сплатою штрафу (пені).

Як відкрити індивідуальний інвестиційний рахунок

Онлайн;
Завітавши до офісу компанії, що надає послуги з відкриття ІІС.

Але перед тим як подати заявку, потрібно вибрати компанію для співпраці.

Вибір брокера

Вибір брокера здійснюють за 3 основними критеріями:

Надійність;
Технологічність;
Підхід до своєї роботи.

Надійність полягає у прозорості фінансових операцій компанії, її інформаційній відкритості, рейтингу. Технологічність включає зручність торгової системи, функціональність, спектр фінансових інструментів, якість сервісу. Підхід до роботи символізує ставлення до інвесторів. Важливо опрацювати детально інформацію за 3 критеріями та зробити вибір. Можна скористатися рейтингами компаній, подивитися, скільки років брокер на ринку, скільки людей уклали з ним договір і т.д. Щорічно кількість відкритих ДВС зростає, але лідери залишаються незмінними з 2015 року.

Укладення договору

Після вибору компанії необхідно подати заявку на відкриття рахунку онлайн або особисто відвідати офіс. За допомогою мережі інтернет запит створюється двома способами:

Шляхом відправлення паспортних даних, номери СНІЛЗ та ІПН (скан);
Через портал Держпослуги, якщо є запис.

На сайті брокерської компанії зацікавлена особа попередньо заповнює анкету, вказуючи особисті дані:

Номер телефону;
Адреса електронної пошти;
Місто проживання тощо.

Після завантаження даних та їх обробки із заявником зв'язується представник компанії для уточнення деталей операції. Після цього укладається договір та підписується сторонами.

Відкриття ІІС

Рахунок відкривається автоматично після укладання договору. З цього моменту клієнт отримує можливість розміщення своїх коштів на інвестиційному рахунку та може розпоряджатися ними на свій розсуд – вкладати у будь-які цінності.

Де краще відкрити індивідуальний інвестиційний рахунок: огляд компаній

Ощадбанк;
Фінам;
Відкриття;

Найбільшими компаніями за кількістю клієнтів є «БКС Брокер» – понад 300 тис. осіб, що уклали договір, ВТБ – понад 280 тис. чол., «Фінам» – близько 200 тис. чол. Повний список компаній можна переглянути на сайті ММВБ.

Як заробити за допомогою ІІС

Перший спосіб - отримання відрахування в розмірі 13% від розміщеної на рахунку суми. Умова – людина має офіційно працювати. Гроші можна просто розмістити на майданчику та не виконувати жодних фінансових операцій, а через рік подати документи на виплату.

Як отримати 13% (ІІС типу «A»):

Заповніть декларацію (3-ПДФО);
Візьміть у бухгалтерії довідку 2-ПДФО за минулий рік;
Підготуйте документи для підтвердження права на отримання виплат (договір на роботу ІІС/про брокерське обслуговування/про довірче управління);
Підготуйте документи, з яких можна отримати підтвердження зарахування грошей на рахунок (копії).
Надішліть документи до ФНП, додайте заяву;
Отримайте гроші на розрахунковий рахунок, зазначений у заяві.

Другий спосіб - інвестування коштів в акції, ф'ючерси та опціони, облігації, індексні фонди. Угоди можна здійснювати самостійно або використовувати довірче управління – надавши гроші у розпорядження професійним учасникам ринку.

Плюси та мінуси індивідуального інвестиційного рахунку

Що таке ІІС і як він працює, ми розібралися. Насамкінець – плюси та мінуси такого інструменту. Переваги:

Податкове вирахування;
Відсутність податкових виплат із прибутку;
Необмежене існування рахунку, можливість закрити його через 3 роки;
Простота відкриття та роботи;
Збільшення доходів за грамотного управління грошима.

Недоліки:

Певні обмеження (1 інвестор – 1 рахунок, валюта – рублі, термін розміщення коштів – щонайменше 3 років);
Виплати лише за останні 3 роки;
Відсутність виплат, якщо людина не отримувала зарплату за попередній рік або закрила рахунок до закінчення трирічного періоду;
Заборона на придбання паперів іноземних компаній, що не торгуються ММВБ;
Заборона придбання облігацій федеральної позики.

Індивідуальний інвестиційний рахунок ідеально підходить інвесторам-початківцям, тим, хто хоче щороку отримувати податкове відрахування. Це простий спосіб входу у велику гру під назвою "Інвестиції".

Я можу змінити тип відрахування?

Що таке індивідуальний інвестиційний рахунок (ІВС)?

Індивідуальний інвестиційний рахунок – персональний рахунок для внутрішнього обліку грошових коштів та цінних паперів фізичної особи, що є клієнтом брокера, банку або керуючої компанії(довірчого керуючого). Власник ІІС має право на отримання інвестиційного податкового відрахування за умови, що договір діє не менше ніж 3 роки. Щорічна сума зарахування на ІІС не може перевищувати 1000000 рублів.

Які типи податкових відрахувань передбачені ІСВ?

Власник ІІС має право обрати один із двох типів податкових відрахувань:

Відрахування на внески представляється виходячи з грошових коштів, внесених у календарному році на ІІС, але не більше ніж з 400 000 руб. Повернення виробляють із ПДФО, утриманого за ставкою 13% (крім дивідендів) за вказане податковий період. Отже, повернуть вам 13% від суми, внесеної на ІІС, але при цьому не більше податку, сплаченого до бюджету за цей рік. Це вирахування можна отримувати щорічно, якщо ви щороку вносите грошові коштина ІІС та за цей же рік маєте офіційний дохід;

Відрахування на дохід передбачає звільнення від сплати ПДФО позитивного фінансового результату, отриманого за операціями з цінними паперами та похідними фінансовими інструментами на ІІС. Відрахування надається при закритті ДВС після закінчення не менше 3 років з дати укладання договору.

Чи існують особливості при відкритті та використанні ІІС?

Так, при відкритті та використанні ІІС передбачено низку обмежень.

ІІС може бути відкритий тільки повнолітнім фізичною особою, яка є одночасно громадянином та податковим резидентом РФ.
Одна фізична особа має право мати лише один ІІС.
Вибрати тип відрахування можна протягом усього терміну дії договору на ведення ІІС. При цьому не допускається суміщення двох типів відрахувань однією ІІС.

Мінімальний термін володіння ІІС становить 3 роки, дострокове закриття рахунку спричинить втрату податкових пільг. Якщо ви вже отримали відрахування на внески, отримані суми доведеться повернути зі сплатою пені. Якщо ви припускали отримати відрахування на дохід, то він при достроковому закритті наданий не буде. Максимальний термін володіння ІВС необмежений.
Часткове або повне виведення активів призводить до закриття ІІС.
Поповнення ІІС можливе лише у російських рублях у сумі трохи більше 1 000 000 рублів за календарний рік за договором. Вносити кошти може лише власник ІІС зі свого банківського рахунку.

Які продукти на ІВС пропонує «Відкриття Брокер»? У чому різниця між ними?

Пропоновані «Відкриття Брокер» продукти на ІВС відрізняються способом управління капіталом, структурою активів, потенційним фінансовим результатом. Клієнти можуть вибрати інвестиційний продукт на ІІС, що оптимально відповідає цільовому терміну інвестування, рівню очікуваної прибутковості та ризику. Так, обравши «Самостійне управління ІІС», інвестор може на власний розсуд вибирати інструменти та формувати портфель, визначати обрій вкладень та співвідношення ризику/прибутковості. Торгівля за рекомендаціями в рамках продуктів "Ощадний ІІС", "Незалежний ІІС" та "Прибутковий ІІС" підійде інвесторам, які не мають достатнього рівня досвіду або часу на самостійне інвестування. Тим, хто готовий повністю довірити управління власним капіталом професійним керуючим, в «Відкриття Брокер» доступна широка лінійка продуктів: «Захисний ІІС», «Стабільний ІІС», «Оптимальний ІІС», «Збалансований ІІС», «Ринковий ІІС», структурні продукти із захистом капіталу.

Дізнатися більше про існуючі фінансові рішення на ІВС можна в розділі « » або за телефоном: 8 800 500 99 66 (доб. 2).

Як отримати податкове відрахування на дохід з ІІС?

Отримати податковий відрахування з доходу (тип «Б») можна після закінчення договору ведення ИИС, але з раніше, як за 3 року з підписання договору.

Дане податкове відрахування можна отримати одним із способів:

самостійно при поданні декларації 3-ПДФО до податкової інспекції після закінчення календарного року, коли було закрито ІІС.
через брокера, за умови подання до закриття ІВС довідки з ІФНС.

У довідці вказується інформація про те, що платник податків не отримував відрахування на внесок протягом терміну дії договору на ведення ІІС та не мав одночасно кілька ІІС (за винятком зміни профучасника з переведенням усіх активів, у цьому випадку задваювання ІІС можливе протягом місяця).

Які документи потрібно зібрати для отримання відрахування на внески?

Для отримання відрахування необхідно подати до податкових органів за місцем реєстрації декларацію за формою 3-ПДФО, додавши до неї такі документи:

1. Довідку за формою 2-ПДФО. Документ можна отримати у податкового агента (роботодавця, брокера). Клієнти «Відкриття Брокер» можуть замовити оригінал довідки 2-ПДФО через особистий кабінет – у розділі «Звіти та податки», вкладка «Оригінали документів».

2. Документи, що підтверджують зарахування коштів на ІВС:

- Звіт брокера. Клієнти «Відкриття Брокер» можуть замовити оригінал звіту через особистий кабінет – у розділі «Звіти та податки», вкладка «Оригінали документів».
- платіжне доручення. Цей документ можна отримати у банку, з якого здійснювався переказ грошей на ІІС.

3. Заява про приєднання до регламенту.Клієнтам «Відкриття Брокер» під час укладання договору ІІС передається екземпляр заяви про приєднання до регламенту. Цей документ підтверджує, що ІІС було відкрито. Якщо документ з якоїсь причини відсутній, клієнт може звернутися до брокера (телефоном, електронною поштою [email protected]або особисто в будь-якому офісі), щоб отримати відскановану копію оригіналу документа. Крім цього податкові інспектори мають право вимагати договір на ведення ІІС. Скани завірених документів розміщені на офіційному сайті брокера у розділі "Документи".

4. Заява про повернення.У цьому документі необхідно вказати реквізити особистого банківського рахунку, який буде здійснено повернення суми ПДФО. При заповненні на паперовому носії форму заяви для 2018 року можна взяти з додатка № 8 наказу ФНП Росії від 14.02.2017 р. № ММВ-7-8/ [email protected], або у податковій інспекції. Якщо декларація подаватиметься через сервіс «Особистий кабінет платника податків», то після того, як декларація буде завантажена в програму інспекції, у вас з'явиться переплата, якою можна буде розпорядитися, заповнивши заяву на повернення.

У який термін необхідно подати декларацію для отримання відрахування на внески?

Вибираючи відрахування на внески (13% від внесеної за звітний період на ІІС суми, але не більше сплаченого ПДФО) власник ІІС може претендувати на нього вже наступного року. Для отримання відрахування слід подати декларацію за формою 3-ПДФО та додати до неї підтверджуючі документи. Врахуйте, що для кожного року діє своя форма декларації.

Декларацію для отримання відрахування можна подати у будь-який час протягом 3 років, наступних за минулим податковим періодом. Наприклад, декларацію за 2018 рік можна подати у 2019, 2020 чи 2021 році.

Як подати податкову декларацію через «Особистий кабінет платника податків»?

Після отримання необхідних оформлення податкового відрахування документів в електронному вигляді слід увійти до особистого кабінету платника податків на сайті Федеральної податкової служби (можливий вхід через портал «Держпослуги»).

Як подати до ФНП податкову декларацію на паперовому носії?

Докладна покрокова інструкціядоступна по .

Як подати до ФНП податкову декларацію на паперовому носії?

Цифрові дані беремо з прикладу із заповнення декларації через «Особистий кабінет платника податків»: загальна сума доходу фізособи становила 545 700 руб. Роботодавець як податковий агент утримав ПДФО у розмірі – 70 941 руб. За податковий період він вніс на ІІС 400 000 руб.

Детальна покрокова інструкція доступна на .

Мого індивідуального інвестиційного рахунку виповнилося 3 роки. Я повинен його закрити?

Індивідуальний інвестиційний рахунок (ІІС) відкривається на необмежений термін і жодних документів щодо пролонгації договору не треба підписувати. Три роки – це мінімальний термін володіння ІІС, після якого його можна закрити без втрати права на відрахування, максимальний термін не встановлений – ви можете продовжити роботу на рахунку та отримувати відрахування. Тому, якщо вашому ДВС виповнилося три роки, ви маєте право закрити його у будь-який день. Однак при відкритті нового ІІС вам доведеться тримати його знову щонайменше три роки, щоб не втратити право на відрахування.

Перед закриттям рахунку ретельно прорахуйте, чи дійсно вам вигідно виводити кошти з рахунку або міняти тип відрахування. А наші фахівці допоможуть вам із розрахунками.

Врахуйте, доки ви не закрили ІІС, з вашого інвестиційного прибутку не утримується ПДФО (крім купонів та дивідендів), і ці кошти можна вигідно вкласти. Навіть інвестуючи на рахунку в консервативні та практично безризикові інструменти, наприклад облігації федеральної позики, разом з відрахуваннями ви можете отримувати істотну прибутковість. І повертати за допомогою тих самих відрахувань на внесок повністю або частково податки, які ви сплатили державі.

Наш модельний портфель «Ощадний», що складається саме з ОФЗ, за неповні три роки міг принести своїм власникам понад 47% 1 і це без урахування податкових відрахувань – ще 13% 2 .

Якщо ви не отримали на ІІС бажану прибутковість, не поспішайте закривати позиції та рахунок, тим більше якщо на рахунку утворився збиток. Його не можна буде перенести на прибуток майбутніх періодів або сальдувати з прибутком за звичайним брокерським рахунком.

1 За період з 30.12.2014 до 31.10.2017 р. за цінами закриття прибутковість модельного портфеля «Ощадний» склала 47,98%. Під час здійснення розрахунків використано довідково-інформаційні та аналітичні матеріали, підготовлені фахівцями АТ «Відкриття Брокер».

2 Індивідуальний інвестиційний рахунок дає декларація про отримання щорічно до 52 000 крб., з внесених за календарний рік коштів на ИИС, але з більше суми сплаченого ПДФО за ставкою 13% за період, чи податком з доходів фізичних осібне оподатковується ваш дохід, отриманий від операцій з цінними паперами та похідними фінансовими інструментами на індивідуальному інвестиційному рахунку після закінчення не менше 3-х років з дати підписання договору.

Який термін я маю на отримання відрахувань?

З вирахуванням на внесок – 13% від суми внеску на ІВС за рік – у вас є 3 роки для здійснення повернення. Якщо ви відкрили рахунок та внесли на нього гроші у 2018 році, то подати декларацію для отримання відрахування на внесок за 2018 рік ви можете у 2019, 2020 чи 2021 році.

З відрахуванням на дохід – звільнення інвестиційного прибутку від ПДФО – у вас немає обмежень за термінами, якщо вирахування ви отримуєте через брокера.

Я можу змінити тип відрахування?

Якщо протягом трьох років ви вже отримували відрахування на внесок, змінити його на відрахування на дохід, на жаль, неможливо. Відповідно, вам необхідно закрити поточний ІІС та відкрити новий. Якщо ви не бажаєте закривати поточний ІІС, запропонуйте відкрити ІІС вашому найближчому родичу, наприклад, дружині/дружині або батькам.

Індивідуальний інвестиційний рахунок, або якщо скорочено ДВС – це подарунок нашої держави своїм громадянам, які хочуть інвестувати вільні гроші у різні фінансові інструменти. Це досить непоганий спосіб диверсифікувати ризики та заробити.

Такий рахунок може принести набагато більше, ніж звичайний банківський депозит. Тим не менш, інвестиційний рахунок - це все-таки інвестиційний інструмент, а отже, він несе і ризики, тому й підходить не всім. З усіма цими питаннями ми й розбиратимемося в рамках цього матеріалу.

Що таке індивідуальний інвестиційний рахунок

ІІС у нашій державі має право відкрити будь-який повнолітній громадянин. Це може бути найманий робітник з постійним місцем роботи або індивідуальний підприємець. Рахунки подібного типу відкриваються в інвестиційних або управляючих компаніях, а при відкритті укладається договір управління. Практика подібних рахунків прийшла в Росію із Заходу, де вона демонструє добрі результати. Зокрема, такими рахунками активно користуються громадяни США, Канади, Великобританії, Японії, Австралії та інших країн.

Ціль таких рахунків - збільшити інтерес населення до інвестування, пропонуючи йому за це податкові пільги, які отримують такі інвестори. При цьому держава теж виграє, бо отримує доступ до фінансових засобів населення. Більшість людей зберігають вільні гроші в банках, тоді як компаніям, щоб отримати до них доступ, необхідно брати кредити в цих же банках. У разі інвестиційних рахунків, бізнес отримує доступ до цих коштів, минаючи банки і держава від цього лише виграє, отримуючи інвестиції у свою економіку від внутрішнього інвестора.

ИИС необхідний залучення інтересу населення до інвестицій у фондовий ринок з допомогою податкових привілеїв інвесторам.

Приклад як працює ІІС

Як я вже говорила, відкрити подібний може будь-який громадянин РФ, будучи фізичною чи юридичною особою. Мінімальної суми, яку потрібно внести на рахунок, немає, а ось максимальна обмежена 1 млн рублів. Далі Ви можете користуватися цими грошима для інвестування їх у фінансові інструменти ринку. Інвестиції можна здійснювати самостійно, через брокера, де цей рахунок відкритий або довіривши свої кошти компанії, що управляє, від Вашого імені робить інвестиції для отримання максимального прибутку. Прибуток, природно, повертається на рахунок інвестора і може бути ним знято або реінвестовано для подальшого заробітку.

Плюси та мінуси ІІС

Податкові стратегії

Податкові відрахування роблять інвестиційний рахунок привабливим інструментом та відкривають кілька можливих стратегій поведінки. Тип податкової пільгиВи вибираєте в податковій, під час написання заяви про надання пільги, тому про стратегію потрібно подумати заздалегідь. Якщо в майбутньому Ви захочете передумати, доведеться закривати свій ІІС і відкривати новий. Існують три найпоширеніші стратегії, про які я хочу розповісти.

Консервативний вибір

Як можна зрозуміти з назви, передбачає мінімальні ризики. У рамках цієї стратегії можна відкрити ІІС, внести на нього мінімальну суму та чекати три роки. Наприкінці останнього на рахунок вноситься максимально можлива сума та на початку четвертого подати заяву та отримати суму ПДФЗ за 3 роки.

золота середина

Ця стратегія передбачає відкриття ІІС та наприкінці календарного року внести на нього максимально можливу суму. На початку року запросити повернення ПДФЗ. Рахунок при цьому залишається відкритим, і гроші на ньому будуть ще два роки, за які можна ними користуватися та інвестувати. Щоправда, доведеться платити дохід на можливий прибуток.

Все або нічого

Максимально прибуткова стратегія, але ж вона й ризикована. Відкривається рахунок та активно інвестуються кошти, спостерігаючи за прибутковістю та попутно з'ясовуючи де купити акції та які з них найприбутковіші. Якщо через три роки, якщо прибутковість висока вибрати компенсацію податків з доходів, якщо ні, то перший тип податкових пільг.

ІІС успішно працюють у багатьох країнах, тепер вони з'явилися й у Росії. Це дуже цікавий інвестиційний продукт, який може бути потрібний широкими верствами населення. Індивідуальні інвестиційні рахунки - досить прогресивний фінансовий продукт, який дозволяє багато способів заробітку. Можливо, саме інституту ІІС вдасться створити клас грамотних російських інвесторів, серед яких ви можете і Ви.

Коли клієнт приходить до офісу брокера відкривати брокерський рахунок, співробітники компанії часто уточнюють, який саме рахунок потрібно відкрити. Як правило, клієнтські менеджери брокера пропонують відкрити два види рахунків – брокерський (стандартний торговий рахунок) та ІІС (індивідуальний інвестиційний рахунок). Яка між ними різниця? Який варіант вибрати? Відповіді – у нашій статті.

Брокерський рахунок чи ІІС – що краще?

Брокерський рахунок

Спочатку розберемося, що отримує людина, відкриваючи простий брокерський рахунок і зараховуючи нею кошти? Насамперед - можливість стати трейдером/інвестором, здійснювати угоди на біржі з цілим переліком активів (цінними паперами - акціями та облігаціями, валютою, паями, ф'ючерсами, опціонами тощо) і, як наслідок, отримувати прибутковість від біржової торгівлі. Клієнтам брокерської компанії надається спеціальне програмне забезпечення, за допомогою якого вони зможуть спостерігати динаміку цін різних активів та здійснювати з ними угоди.

Рис. 1. Торговий термінал QUIK - програма для укладання угод з біржовими активами

Що ж до отриманого доходу від вироблених на брокерському рахунку операцій, він обкладається прибутковим податком у вигляді 13%, причому брокер є податковим агентом, тобто платить податок за клієнта. Кошти клієнт може заносити на рахунок у будь-яких кількостях і коли забажає. Причому трейдер може вибрати, як він хотів вести свою торгову діяльність: самостійно чи з підказками брокера. Або підключити різні варіанти взаємодії - наприклад, послугу довірчого управління, коли фахівці брокера здійснюють угоди на рахунку клієнта відповідно до обраної інвестиційної стратегії.

Індивідуальний інвестиційний рахунок

Для популяризації біржових торгів та припливу інвестиційного капіталу населення в російську економіку з 1 січня 2015 року для фізичних осіб (резидентів РФ) законодавцями було введено індивідуальні інвестиційні рахунки – ІІС. Власники таких рахунків отримали можливість оформлення податкових відрахувань, збільшуючи таким чином прибутковість інвестицій. На сьогоднішній день цією можливістю скористалися вже понад 200 тисяч людей. Давайте розберемося, що дає такий вид рахунку і чи варто відкривати саме ІІС.

При відкритті індивідуального інвестиційного рахунку інвестор/трейдер отримує можливість здійснювати операції з біржовими активами, доступними при роботі на стандартному брокерському рахунку, - акціями, облігаціями, деривативами, валютою, що торгуються на Московській біржі. Основна відмінність ІІС від брокерського рахунку в тому, що власники ІІС мають переваги у вигляді податкових відрахувань. Справа в тому, що власник ІІС може вибрати, яке саме відрахування він бажає отримувати. Усього існує два типи відрахувань: тип «А» – відрахування на внесок та тип «Б» – на дохід. Суть відрахування типу «А» у тому, що особа, яка відкрила ІІС, може повертати сплачений ПДФО. Простіше кажучи, якщо особа, яка відкрила ІІС, отримує зарплату, з якої сплачуються податки, їх можна повернути у формі відрахування по ІІС. Тип відрахування «Б» дозволяє особі не сплачувати податок із доходу, отриманого від торгових операцій на даному рахунку.

Але крім перерахованих преференцій, ІІС є і свої обмеження. По-перше, максимальна сума щорічного поповнення має не перевищувати 400 тисяч рублів. Поповнення можуть здійснюватися довільну кількість разів, але загальна сума внесків має бути не більшою за встановлену (з урахуванням 13% ПДФО виходить, що за типом відрахування «А»). Закрити ІІС можна лише через три роки після відкриття такого рахунку (саме після відкриття, а не зарахування коштів), інакше він стає звичайним брокерським рахунком, а оформлені раніше податкові відрахування доведеться повернути державі. В однієї людини може бути лише один ІІС. Якщо інвестор вирішує відкрити ІІС в іншій компанії, він має право здійснити переказ коштів, що є на старому ІІС, на новий рахунок. Таким чином інвестор все одно залишається власником одного ІІС.

Тепер про варіанти ведення ІІС. Так само, як і для стандартного брокерського рахунку, можна вибрати самостійний варіант здійснення торгових операцій, консультаційне управління (коли брокер пропонує актуальні інвестиційні ідеї) і довірче управління (коли інвестор лише відстежує прибутковість, що отримується, за заздалегідь визначеною стратегією інвестування).

Виходить, ІІС дає своєму власнику цілу низку переваг у порівнянні зі стандартним брокерським рахунком і нічим не зобов'язує свого власника. З огляду на те, що трирічний період починається з моменту відкриття ІІС, такий рахунок можна відкрити та тримати, не роблячи жодних дій.

Висновок

Що ж краще відкрити – брокерський рахунок чи все-таки ІІС? І той, і інший варіант мають свої переваги. Можна мати класичний брокерський рахунок і здійснювати у ньому торгові операції, а профіцит коштів інвестувати в ИИС.

Варто врахувати, що ІІС передбачає довгострокову співпрацю з брокерською компанією, тому до її вибору потрібно поставитися з усією серйозністю. Це має бути велика компанія, з висококваліфікованими спеціалістами та високими рейтингами надійності – така, як «Відкриття Брокер». Ми готові стати вашим надійним провідником у світ успішних біржових інвестицій. Зареєструйтесь на нашому порталі – давайте почнемо працювати прямо зараз!

(3 оцінок, середнє: 2,33 із 5)

Щоб залучити інвестиції для процвітання фондового ринку, у 2015 році було створено спеціальний вид рахунків ІІС. Система має ряд своїх переваг та нюансів, проте не кожен знає, що це таке і як користуватися цим рахунком.

Що таке ІІС та як він працює

Багато хто не розуміє, що таке індивідуальний інвестиційний рахунок. ИИС – це брокерський тип рахунки, що дозволяє вкласти кошти ринку шляхом облігацій, ф'ючерсів, ПІФів, чи довірити це справа управляючої предприятия. Відкриття рахунку доступне кожному громадянину. Для цього необхідно звернутися до брокерської чи інвестиційної компанії. Сьогодні подібну послугу надають навіть банківські організації.

Але не варто плутати звичайний брокерський рахунок з ІІС, оскільки між ними є низка відмінностей:

Відкривати кілька ІВС неможливо. Можна здійснити лише перенесення рахунку з однієї компанії до іншої
На рік на ІІС можна внести трохи більше 400 000 рублів. Допускається лише рубльовий еквівалент
Щоб отримувати податкові відрахування, відкриття ІВС допускається лише строком не менше ніж на три роки.

Якщо громадянин має офіційне працевлаштування і має власні заощадження, необхідно безпосередньо замислитися у тому, щоб зайнятися інвестуванням. По завершенню трирічного терміну доходність інвестиційного рахунку може досягати до 100%. Насамперед необхідно вибрати правильну брокерську компанію, яка забезпечить надійність та безпеку вкладів:

Звертаючись до організації для відкриття рахунку, можна самостійно брати участь у інвестиціях власних коштів. Формується спеціальне розпорядження, яке виконується проміжною ланкою (назване посередник). Від імені посередника він вкладатиме кошти у ті організації, які вважатиме за необхідне власник рахунку. Це може бути ФІНАМ, КІТ Фінанс, Відкриття або Ощадбанк
Куди буде здійснюватися інвестування й у який проект, залежить від компанії, що управляє, але з дозволу власника рахунку. Інвестор передає свої грошові активи у користування посереднику. Його участь зводиться лише до того, щоб вирішити, які ризики та втрати може зазнати власник рахунку
Для організації та відкриття рахунку в комерційному банку чи спеціалізованій брокерській компанії необхідно укласти з ним офіційну угоду (договір). Підготувати необхідний пакет документів та подати до податкового органу. Пакет документів полягає в наступному: засвідчений договір з компанією, довідка від відкриття рахунку, банківські реквізити з повним найменуванням організації, заява на компенсацію податкового відрахування.

Багато інвесторів запитують, який прибуток можна заробити на ІІС. Від їхніх дій прибутковість мало залежить. Насправді більшість інвесторів змушені залишати фінансові активи у вигляді довірчого управління. Вони не приймають самостійного рішення, на які інвестиції та в які проекти будуть вкладені кошти. Винагороду в 13% можна отримати лише в тій ситуації, якщо інвестор протягом трьох років вноситиме на рахунок гроші.

Дохід залежить від підвищення вартості інвестицій, але з цими показниками часто зростає ризик. У цій ситуації інвестор самостійно вирішує, куди вкладати свої активи: у ризиковані проекти та отримувати максимальний прибуток, або подбати про власну безпеку та вибирати менш прибуткові інвестиційні проекти.

Другий варіант передбачає отримання доходу з наступним визволенням від сплати прибуткового податку.

Мінімальний термін функціонування рахунку прирівнюється до трьох років. На його завершення не обов'язково закривати рахунок або виводити фінансові активи. Його функціонування продовжується і приносить прибутковість. Є можливість у самостійному порядку організувати накопичувальну частинупенсії.

Переваги ІІС

ІІС має наступні переваги:

Вкладаючи російські рублі, кожен інвестор може отримати 13% від суми вкладу раз на три роки. Якщо протягом трьох років ДВС продовжуватиме роботу, то на рік належить 4,3%
За допомогою ІІС можна здійснювати будь-які операції з облігаціями та акційними пакетами, що неможливо під час відкриття банківського рахунку. Якщо інвестор зробить правильний вибір і вкластися в цінні папери, вартість яких почне поступово збільшуватися, то можна розраховувати на отримання прибутку більше, ніж від банківського рахунку
Якщо вкладник працює офіційно, він має право здійснити повернення прибуткового податку у розмірі 13%. Як правило, розмір податкового відрахування становить не більше 52000 рублів щорічно.

Замислюючись над тим, що краще ІВС або брокерський рахунок, слід проаналізувати недоліки індивідуального інверсійного рахунку.

Недоліки Індивідуального інвестиційного рахунку

Однак не позбавлений ІС наступних нюансів:

Фінансові активи, що вносяться на рахунок ІІС, не мають страховки, порівнюючи з банківським вкладом
Протягом трьох років не рекомендується виводити грошові активи, інакше всі виплати та повернення за податок будуть скасовані
Максимальна сума внеску протягом року становить трохи більше 1 000 000 рублів (після прийнятої поправки). При цьому відрахування податку все одно обчислюватиметься від суми в 400 000 рублів. Доцільно поділити суму на щорічне поповнення, щоб вона перевищувала 400000 рублів.

Де краще відкрити ІІС

На підставі інформації, отриманої з Московської біржі, близько 200 000 рахунків ІІС, відкриті в наступних компаніях:

Назва	Можливості відкриття онлайн	Мінімальний внесок, руб	Плата на місяць, руб	Комісійні з обороту, %
Ощадбанк	ні	0	150	0,16
Фінам	є	5000	177	0,03
Відкриття	є	0	200	0,04

Щоб убезпечити себе від непотрібних ризиків, рекомендується відкривати рахунки ІІС лише у перевірених брокерських компаніях, які займають топові місця у списку фондових бірж. Оскільки ринок тільки починає активний розвиток, то в цій сфері зустрічаються компанії, що займаються шахрайськими процесами.

ІІС – це сучасний спосіб збільшення кількості власних заощаджень. На території Росії брокерський ринок тільки починає свій розвиток, тому з кожним роком кількість керівників компаній збільшується в геометричній прогресії, але укладають договори рекомендується тільки з тими компаніями, які отримали ліцензію раніше.

Відео «Хитрощі використання індивідуального інвестиційного рахунку (ІІС) - Андрій Ванін»